誰(shuí)可以參與個(gè)人養老金?對于個(gè)人而言有何意義?和職工養老保險有什么區別?

11月4日，人社部等五部門(mén)發(fā)布《個(gè)人養老金實(shí)施辦法》，個(gè)人養老金賬戶(hù)體系正式推出市場(chǎng)，隨后又確定在北京、鄭州等36個(gè)城市進(jìn)行試點(diǎn)。

誰(shuí)可以參與個(gè)人養老金?對于個(gè)人而言有何意義?和職工養老保險有什么區別?收益如何?怎么領(lǐng)取?個(gè)人養老金所謂的“稅收優(yōu)惠”有多優(yōu)惠?

對此，頂端新聞·河南商報記者采訪(fǎng)了中國農業(yè)銀行河南省分行個(gè)人金融部經(jīng)理李驤，聽(tīng)聽(tīng)她的細致解答。

Q1.頂端新聞：個(gè)人養老金賬戶(hù)里的資金可購買(mǎi)符合規定的理財產(chǎn)品、儲蓄存款、商業(yè)養老保險和公募基金等。能否介紹這四種各有什么區別?買(mǎi)個(gè)人養老金在收益上有風(fēng)險嗎?

李驤：養老儲蓄產(chǎn)品屬于儲蓄存款，保本保息，受存款保險制度保障。與一般性存款相比，養老儲蓄具備起存金額低、存期多樣、支付方式靈活、利率較一般存款產(chǎn)品較高的特點(diǎn)。

特定養老儲蓄產(chǎn)品包括整存整取、零存整取和整存零取三種方式。零存整取起存金額為5元人民幣，整存整取起存金額為50元人民幣，整存零取起存金額為1000元人民幣;存期涵蓋5年、10年、15年和20年四個(gè)期限，可滿(mǎn)足個(gè)人客戶(hù)中長(cháng)期的多樣性養老需求。

養老基金屬于公募基金，與其他公募基金產(chǎn)品相比，具有以下優(yōu)勢：一是費率更低，養老基金Y份額管理費和托管費打五折，更便宜;二是倉位限制嚴格，滿(mǎn)足個(gè)人養老規劃。養老基金分為目標日期型和目標風(fēng)險型，對于權益倉位都有明確要求：目標日期型是隨著(zhù)運作時(shí)間臨近目標，權益倉位逐步降低，更好滿(mǎn)足養老用錢(qián)需求;目標風(fēng)險型分為穩健、平衡、進(jìn)取，權益倉位明確，風(fēng)險等級不同，按照客戶(hù)目標進(jìn)行配置。

養老理財產(chǎn)品與一般理財產(chǎn)品相比，更加突出長(cháng)期性、穩健性、普惠性特點(diǎn)。投資策略和理念都更加穩健，投資標的的選擇也更為審慎，更符合投資者的生命周期特點(diǎn)。

從近日中國銀保信在個(gè)人養老金銀行保險行業(yè)信息平臺公示的首批入選個(gè)人養老金保險產(chǎn)品分析，該類(lèi)產(chǎn)品在繳費、領(lǐng)取、保障責任方面，充分體現保險保障本源;在投資收益上，均提供穩健型、進(jìn)取型兩類(lèi)賬戶(hù)，投資者可根據自身的風(fēng)險承受能力和風(fēng)險偏好對兩種賬戶(hù)進(jìn)行配比。

Q2.頂端新聞：個(gè)人養老金需要連續繳納嗎?個(gè)人養老金什么時(shí)候可以領(lǐng)取?領(lǐng)取方式有哪些?

李驤：參加人可以按月、分次或按年度自由繳存，不限制繳存頻率、單次繳存金額等，不強制逐年或逐月連續繳存，每自然年個(gè)人養老金繳存額度上限為12000元。

個(gè)人養老金資金賬戶(hù)封閉運行，只有客戶(hù)達到領(lǐng)取基本養老金年齡、完全喪失勞動(dòng)能力、出國(境)定居或國家規定的其他情形等任一條件的，才可以按月、分次或者一次性領(lǐng)取個(gè)人養老金。

Q3.頂端新聞：按照一年最高12000元存入計算，相比活期、定期儲蓄，收益如何?

李驤：個(gè)人養老金具體稅優(yōu)稅延、長(cháng)期投資、專(zhuān)款專(zhuān)用、安全可靠等優(yōu)勢。

一是在節稅方面，以當年繳存額12000元計算，當年即可最多節約5400元個(gè)人所得稅支出。

舉例：某人個(gè)人年收入30萬(wàn)元，適用20%的稅率，速算扣除數為1410元×12=16920元，全年繳納社保、公積金均為6萬(wàn)元，每年按照1.2萬(wàn)元繳納個(gè)人養老金。

未繳納個(gè)人養老金時(shí)，應繳個(gè)稅為19080元;繳納個(gè)人養老金時(shí)，應繳個(gè)稅為16680元。每年共節省2400元，30年共節省72000元。

二是在長(cháng)期投資方面，提前建立養老儲備計劃，復利穩健投資，增強未來(lái)養老生活質(zhì)量。

近日，農業(yè)銀行在監管審批的廣州、青島、合肥、西安和成都5個(gè)城市試點(diǎn)發(fā)行首批特定養老儲蓄產(chǎn)品，其中整存整取的年利率為4%。

以廣州地區的35歲客戶(hù)為例，可購買(mǎi)20年期的整存整取產(chǎn)品，在假定市場(chǎng)利率水平不變的情況下，每年存入的1.2萬(wàn)元均買(mǎi)成5年期整存整取，到55歲時(shí)，個(gè)人養老金的賬戶(hù)存入本金為24萬(wàn)元，利息合計為10.08萬(wàn)元，比普通5年期存款，多得34020元利息。

Q4.頂端新聞：個(gè)人養老金在退休之后符合一定條件時(shí)可以取出，如果中間急需用錢(qián)是否可以取出?每年繳納費用可以不一致嗎?中間某一年沒(méi)有繳納影響用戶(hù)以后領(lǐng)取嗎?

李驤：因為個(gè)人養老金資金賬戶(hù)封閉運行，只有客戶(hù)達到政策規定的領(lǐng)取條件才能支取，所以建議客戶(hù)做好日常流動(dòng)性規劃。因個(gè)人養老金繳納具有“自主性”，所以客戶(hù)每年繳納費用可以不一致，中間斷繳也不影響參加人以后的養老金領(lǐng)取。

Q5.頂端新聞：個(gè)人養老金需要先開(kāi)立個(gè)人養老金賬戶(hù)和個(gè)人養老金資金賬戶(hù)，這兩個(gè)賬戶(hù)都是唯一的，且相互對應。中途可以更換銀行嗎?

李驤：按照政策規定，參加人可以在不同商業(yè)銀行之間變更個(gè)人養老金資金賬戶(hù)。參加人辦理個(gè)人養老金資金賬戶(hù)變更時(shí)，應向原開(kāi)戶(hù)商業(yè)銀行提出，經(jīng)信息平臺確認后，在新商業(yè)銀行開(kāi)立新的個(gè)人養老金資金賬戶(hù)。

Q6.頂端新聞：基本養老保險中斷，個(gè)人養老金賬戶(hù)受影響嗎?

李驤：個(gè)人養老金制度是個(gè)人自愿參加，是對基本養老保險的必要補充，是個(gè)人養老生活的重要保障。在繳納個(gè)人養老金期間，因特殊原因，客戶(hù)無(wú)法正常繳納基本養老保險的，不影響個(gè)人養老金賬戶(hù)的繳納和支取。

Q7.頂端新聞：規定稱(chēng)，參加人身故的，其個(gè)人養老金資金賬戶(hù)內的資產(chǎn)可以繼承。如果未到既定領(lǐng)取年限，是否要繼續繳納?如果已到可領(lǐng)取年限，繼承人需要繳遺產(chǎn)稅嗎?

李驤：參加人身故的，其個(gè)人養老金資金賬戶(hù)中的資產(chǎn)可以由繼承人繼承，不需要繼續繳納，繼承后一次性支取，個(gè)人養老金賬戶(hù)銷(xiāo)戶(hù)。

目前我國還沒(méi)有實(shí)行遺產(chǎn)稅，所以從現行稅收政策看，暫不征收遺產(chǎn)稅。

標簽： 個(gè)人養老金賬戶(hù)體系 誰(shuí)可以參與個(gè)人養老金?對于個(gè)人而言有何意義?和職工養老保險有什么區別?