國務(wù)院國資委對原有金融衍生業(yè)務(wù)監管制度進(jìn)行了整合、修訂劃定了“紅線(xiàn)”

30個(gè)“應當”、11個(gè)“不得”、1個(gè)“嚴禁”，在近日印發(fā)的《關(guān)于切實(shí)加強金融衍生業(yè)務(wù)管理有關(guān)事項的通知》(以下簡(jiǎn)稱(chēng)《通知》)上面， 國務(wù)院國資委對原有金融衍生業(yè)務(wù)監管制度進(jìn)行了整合、修訂，給中央企業(yè)參與金融衍生品交易劃定了“紅線(xiàn)”。

國務(wù)院國資委有關(guān)負責人表示，較原有的制度，該文件進(jìn)一步明確集團董事會(huì )、集團管理層及集團職能部門(mén)、操作主體的職責，建立健全三級管理體系，嚴格業(yè)務(wù)管控。

例如，《通知》規定，集團董事會(huì )負責核準具體開(kāi)展金融衍生業(yè)務(wù)操作主體的業(yè)務(wù)資質(zhì)，集團負責審批年度業(yè)務(wù)計劃。資產(chǎn)負債率高于國務(wù)院國資委管控線(xiàn)、連續3年經(jīng)營(yíng)虧損且資金緊張的子企業(yè)，不得開(kāi)展金融衍生業(yè)務(wù)。

另一大變化是強化套期保值原則。“在堅持交易品種與主業(yè)相關(guān)、交易時(shí)間、規模、方向與實(shí)貨匹配等要求的基礎上，進(jìn)一步強調套期保值的實(shí)質(zhì)和原則，即以降低實(shí)貨風(fēng)險敞口為目的，禁止投機交易;通過(guò)增加總量和時(shí)點(diǎn)規模雙管控，嚴防超規模交易;通過(guò)要求建立科學(xué)的激勵約束和業(yè)務(wù)效果綜合評判機制，防止片面追求金融衍生業(yè)務(wù)單邊盈利導致投機行為。”上述有關(guān)負責人指出。

《通知》明確，開(kāi)展金融衍生業(yè)務(wù)要嚴守套期保值原則，以降低實(shí)貨風(fēng)險敞口為目的，與實(shí)貨的品種、規模、方向、期限相匹配，與企業(yè)資金實(shí)力、交易處理能力相適應，不得開(kāi)展任何形式的投機交易。交易品種應當與主業(yè)經(jīng)營(yíng)密切相關(guān)，不得超越規定的經(jīng)營(yíng)范圍。持倉時(shí)間一般不得超過(guò)12個(gè)月或實(shí)貨合同規定的時(shí)間，不得盲目從事長(cháng)期業(yè)務(wù)或展期。商品類(lèi)衍生業(yè)務(wù)年度保值規模不超過(guò)年度實(shí)貨經(jīng)營(yíng)規模的90%，其中針對商品貿易開(kāi)展的金融衍生業(yè)務(wù)年度保值規模不超過(guò)年度實(shí)貨經(jīng)營(yíng)規模的80%。時(shí)點(diǎn)凈持倉規模不得超過(guò)對應實(shí)貨風(fēng)險敞口。

《通知》還進(jìn)一步嚴控業(yè)務(wù)操作關(guān)鍵節點(diǎn)。其中包括，授權應當明確有交易權限的人員名單、交易品種和額度。人員職責發(fā)生變更時(shí)應當及時(shí)中止授權或重新授權。嚴禁企業(yè)負責人直接操盤(pán)。

根據《通知》，國資委要求各央企按季、按年報告相關(guān)業(yè)務(wù)情況，對重要事項要求24小時(shí)內專(zhuān)項報告。同時(shí)，明確對發(fā)生重大損失風(fēng)險、造成嚴重影響等問(wèn)題的，國資委將在央企業(yè)績(jì)考核中予以扣分或降級處理，并根據干部管理權限開(kāi)展責任追究。(王璐 楊燁)

標簽： 國務(wù)院