三鼎控股公司債信違違規 浙江證監局采取出具警示函措施

據證監會(huì )網(wǎng)站消息，浙江證監局發(fā)布關(guān)于對國融證券股份有限公司(以下簡(jiǎn)稱(chēng)國融證券)采取出具警示函措施的決定。浙江證監局核實(shí)發(fā)現公司債券發(fā)行人三鼎控股集團有限公司(以下簡(jiǎn)稱(chēng)三鼎控股)存在以下問(wèn)題： 　　一是截至本措施出具日，三鼎控股尚未披露2019年公司債券半年度報告。該行為違反了《公司債券發(fā)行與交易管理辦法》(證監會(huì )令第113號)第四條、第四十二條和《公開(kāi)發(fā)行證券的公司信息披露內容與格式準則第39號——公司債券半年度報告的內容與格式》(證監會(huì )公告〔2016〕9號)第八條的規定。

二是三鼎控股2018年公司債券年度報告關(guān)于募集資金用途的信息披露不真實(shí)、不準確、不完整。三鼎控股在2018年公司債券年度報告中披露“17三鼎03”公司債券募集資金使用情況時(shí)稱(chēng)“本期債券募集資金扣除承銷(xiāo)費用后剩余7.28 億元，其中2億元補充流動(dòng)資金，5.28 億元用于償還可交換債券”，披露“17三鼎04”公司債券募集資金使用情況時(shí)稱(chēng)“本期債券募集資金扣除承銷(xiāo)費用后剩余4.89億元，其中1.82億元補充流動(dòng)資金，3.07億元用于償還可交換債券”。經(jīng)查，“17三鼎03”公司債券的7.22億元募集資金中有6.82億元用于償還銀行、個(gè)人借款，有0.4億元購買(mǎi)理財產(chǎn)品;“17三鼎04”公司債券的4.33億元募集資金中有3.98億元用于償還銀行、個(gè)人等借款，0.36億元購買(mǎi)理財產(chǎn)品，與三鼎控股2018年公司債券年度報告披露內容不符，違反了《公司債券發(fā)行與交易管理辦法》第四條的規定。

國融證券作為三鼎控股公司債券的受托管理人，未能采取有效手段督促發(fā)行人及時(shí)履行信息披露義務(wù)并保證披露信息的真實(shí)、準確、完整，未能在債券存續期內有效監督發(fā)行人募集資金使用情況，違反了《公司債券發(fā)行與交易管理辦法》第七條、第四十九條、第五十條的規定。

《公司債券發(fā)行與交易管理辦法》第七條：為公司債券發(fā)行提供服務(wù)的承銷(xiāo)機構、資信評級機構、受托管理人、會(huì )計師事務(wù)所、資產(chǎn)評估機構、律師事務(wù)所等專(zhuān)業(yè)機構和人員應當勤勉盡責，嚴格遵守執業(yè)規范和監管規則，按規定和約定履行義務(wù)。

《公司債券發(fā)行與交易管理辦法》第四十九條：債券受托管理人由本次發(fā)行的承銷(xiāo)機構或其他經(jīng)中國證監會(huì )認可的機構擔任。債券受托管理人應當為中國證券業(yè)協(xié)會(huì )會(huì )員。為本次發(fā)行提供擔保的機構不得擔任本次債券發(fā)行的受托管理人。債券受托管理人應當勤勉盡責，公正履行受托管理職責，不得損害債券持有人利益。對于債券受托管理人在履行受托管理職責時(shí)可能存在的利益沖突情形及相關(guān)風(fēng)險防范、解決機制，發(fā)行人應當在債券募集說(shuō)明書(shū)及債券存續期間的信息披露文件中予以充分披露，并同時(shí)在債券受托管理協(xié)議中載明。

《公司債券發(fā)行與交易管理辦法》第五十條：公開(kāi)發(fā)行公司債券的受托管理人應當履行下列職責：(一)持續關(guān)注發(fā)行人和保證人的資信狀況、擔保物狀況、增信措施及償債保障措施的實(shí)施情況，出現可能影響債券持有人重大權益的事項時(shí)，召集債券持有人會(huì )議;(二)在債券存續期內監督發(fā)行人募集資金的使用情況;(三)對發(fā)行人的償債能力和增信措施的有效性進(jìn)行全面調查和持續關(guān)注，并至少每年向市場(chǎng)公告一次受托管理事務(wù)報告;(四)在債券存續期內持續督導發(fā)行人履行信息披露義務(wù);(五)預計發(fā)行人不能償還債務(wù)時(shí)，要求發(fā)行人追加擔保，并可以依法申請法定機關(guān)采取財產(chǎn)保全措施;(六)在債券存續期內勤勉處理債券持有人與發(fā)行人之間的談判或者訴訟事務(wù);(七)發(fā)行人為債券設定擔保的，債券受托管理協(xié)議可以約定擔保財產(chǎn)為信托財產(chǎn)，債券受托管理人應在債券發(fā)行前或債券募集說(shuō)明書(shū)約定的時(shí)間內取得擔保的權利證明或其他有關(guān)文件，并在擔保期間妥善保管;(八)發(fā)行人不能償還債務(wù)時(shí)，可以接受全部或部分債券持有人的委托，以自己名義代表債券持有人提起民事訴訟、參與重組或者破產(chǎn)的法律程序。

以下是原文：

關(guān)于對國融證券股份有限公司采取出具警示函措施的決定

國融證券股份有限公司:

我局核實(shí)發(fā)現公司債券發(fā)行人三鼎控股集團有限公司(以下簡(jiǎn)稱(chēng)“三鼎控股”)存在以下問(wèn)題：

一是截至本措施出具日，三鼎控股尚未披露2019年公司債券半年度報告。該行為違反了《公司債券發(fā)行與交易管理辦法》(證監會(huì )令第113號)第四條、第四十二條和《公開(kāi)發(fā)行證券的公司信息披露內容與格式準則第39號——公司債券半年度報告的內容與格式》(證監會(huì )公告〔2016〕9號)第八條的規定。

二是三鼎控股2018年公司債券年度報告關(guān)于募集資金用途的信息披露不真實(shí)、不準確、不完整。三鼎控股在2018年公司債券年度報告中披露“17三鼎03”公司債券募集資金使用情況時(shí)稱(chēng)“本期債券募集資金扣除承銷(xiāo)費用后剩余7.28 億元，其中2億元補充流動(dòng)資金，5.28 億元用于償還可交換債券”，披露“17三鼎04”公司債券募集資金使用情況時(shí)稱(chēng)“本期債券募集資金扣除承銷(xiāo)費用后剩余4.89億元，其中1.82億元補充流動(dòng)資金，3.07億元用于償還可交換債券”。經(jīng)查，“17三鼎03”公司債券的7.22億元募集資金中有6.82億元用于償還銀行、個(gè)人借款，有0.4億元購買(mǎi)理財產(chǎn)品;“17三鼎04”公司債券的4.33億元募集資金中有3.98億元用于償還銀行、個(gè)人等借款，0.36億元購買(mǎi)理財產(chǎn)品，與三鼎控股2018年公司債券年度報告披露內容不符，違反了《公司債券發(fā)行與交易管理辦法》第四條的規定。

你公司作為三鼎控股公司債券的受托管理人，未能采取有效手段督促發(fā)行人及時(shí)履行信息披露義務(wù)并保證披露信息的真實(shí)、準確、完整，未能在債券存續期內有效監督發(fā)行人募集資金使用情況，違反了《公司債券發(fā)行與交易管理辦法》第七條、第四十九條、第五十條的規定。根據《公司債券發(fā)行與交易管理辦法》第五十八條、第六十六條之規定，我局決定對你公司采取出具警示函的行政監管措施。你公司應當在2019年12月24日前向我局提交書(shū)面整改報告，杜絕今后再次發(fā)生此類(lèi)違規行為。

如果對本監督管理措施不服的，可以在收到本決定書(shū)之日起60日內向中國證券監督管理委員會(huì )提出行政復議申請，也可以在收到本決定書(shū)之日起6個(gè)月內向有管轄權的人民法院提起訴訟。復議與訴訟期間，上述監督管理措施不停止執行。

浙江證監局

2019年12月18日

標簽： 三鼎控股