榮盛發(fā)展回復深交所重組問(wèn)詢(xún)函：標的公司盈利能力不存在重大不確定性 信息

【資料圖】

6月16日，榮盛房地產(chǎn)發(fā)展股份有限公司對深圳證券交易所并購重組問(wèn)詢(xún)函進(jìn)行回復。

據悉，榮盛發(fā)展于2023年6月9日披露了《榮盛房地產(chǎn)發(fā)展股份有限公司發(fā)行股份購買(mǎi)資產(chǎn)并配套募集資金暨關(guān)聯(lián)交易預案》等相關(guān)公告，并于2023年6月9日收到深圳證券交易所《關(guān)于對榮盛房地產(chǎn)發(fā)展股份有限公司發(fā)行股份購買(mǎi)資產(chǎn)的問(wèn)詢(xún)函》，現進(jìn)行回復。

其中，深交所要求榮盛發(fā)展說(shuō)明其業(yè)績(jì)持續為負的主要原因，標的公司持續盈利能力是否存在重大不確定性，并進(jìn)一步說(shuō)明你公司在自身連續兩年大額虧損情況下，收購持續虧損資產(chǎn)是否具有合理性，榮盛發(fā)展稱(chēng)，標的公司2021年及2022年營(yíng)業(yè)毛利分別為-17,547.93萬(wàn)元、-14,647.42萬(wàn)元，凈利潤分別為-50,050.19萬(wàn)元和-49,360.05萬(wàn)元，業(yè)績(jì)持續為負主要因資金壓力較大、產(chǎn)能利用率較低所致，資金壓力較大，流動(dòng)比率和速動(dòng)比率較低，產(chǎn)能利用率較低，制造費用較高；期間費用較高，022年度，標的公司在收入同比增長(cháng)45.75%的同時(shí)嚴控各項開(kāi)支，各項期間費用占比均有所下降。

綜上所述，標的公司2021年和2022年度持續虧損主要系營(yíng)運資金不足導致產(chǎn)能未能充分釋放，營(yíng)業(yè)成本中折舊攤銷(xiāo)產(chǎn)生的制造費用占比較高，以及期間費用支出較高共同所致。隨著(zhù)銷(xiāo)售收入的增長(cháng)，2022年度標的公司毛利率已經(jīng)有明顯改善，虧損金額有所下降。

根據本次交易方案，本次配套融資所募集資金將用于標的公司項目建設、補充標的公司流動(dòng)資金或償還債務(wù)和支付本次交易的中介機構費用、交易稅費等并購整合費用等用途，募集配套資金具體用途及金額將在重組報告書(shū)中予以披露。

其中，用于補充流動(dòng)資金或償還債務(wù)的比例不超過(guò)擬購買(mǎi)資產(chǎn)交易價(jià)格的25%或不超過(guò)募集配套資金總額的50%。

綜上所述，標的公司持續盈利能力不存在重大不確定性。

深交所還要求榮盛發(fā)展上市公司在自身連續兩年大額虧損情況下，收購虧損資產(chǎn)的合理性。

榮盛發(fā)展表示，上市公司收購標的公司的合理性主要體現在響應國家政策，通過(guò)并購重組進(jìn)行業(yè)務(wù)轉型；標的公司在市場(chǎng)、產(chǎn)品和研發(fā)領(lǐng)域擁有顯著(zhù)優(yōu)勢；標的公司業(yè)績(jì)向好，本次交易能夠為標的公司未來(lái)發(fā)展帶來(lái)巨大助力，預計2023年1-6月實(shí)現收入超過(guò)4.5億元，較2022年1-6月同比增長(cháng)超過(guò)100%，2023年全年業(yè)績(jì)相比2022年將有大幅度改善。

綜上所述，上市公司本次收購標的公司具有合理性。本次交易有利于提高上市公司資產(chǎn)質(zhì)量，有利于改善上市公司財務(wù)狀況、有利于增強上市公司持續經(jīng)營(yíng)能力。

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