婁秋琴：企業(yè)數字化轉型助力企業(yè)合規管理

婁秋琴：中南財經(jīng)政法大學(xué)刑事辯護研究院副院長(cháng)、金融專(zhuān)業(yè)合作碩導、中國政法大學(xué)博士

近年來(lái)，企業(yè)合規已經(jīng)成為一個(gè)炙手可熱的話(huà)題，受到各界廣泛關(guān)注。尤其是隨著(zhù)越來(lái)越多的中國企業(yè)走出國門(mén)，在海外受到嚴格的合規監管，遭受制裁的案例越來(lái)越多，這引起了我國企業(yè)和政府的高度重視，尤其是在2018年中興通訊被美國商務(wù)部開(kāi)出10億美元罰金外加 4億美元保證金的巨額罰單事件之后，我國社會(huì )各界開(kāi)始意識到合規制度對企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理、社會(huì )治理及國家經(jīng)濟發(fā)展的重要性和迫切性。在國內，國家的合規監管也在趨嚴，開(kāi)出的罰單金額也越來(lái)越大，如在2021年國家市場(chǎng)監督管理總局就對阿里巴巴開(kāi)出了182.28億元的罰單，對美團開(kāi)出了34.42億元的罰單，同時(shí)還要求企業(yè)進(jìn)行全面整改，加強內控合規管理。為了推行企業(yè)合規制度，國家不但出臺了一系列的合規管理指引，還在探索以合規換取寬大行政處罰或刑事處罰的激勵機制。為此，最高人民檢察院于2020年3月啟動(dòng)了涉案違法犯罪依法不捕、不訴、不判處實(shí)刑的企業(yè)合規監管試點(diǎn)工作。2021年3月8日，探索督促涉案企業(yè)合規管理寫(xiě)進(jìn)了最高人民檢察院工作報告。由此可見(jiàn)，不管是從國際社會(huì )的經(jīng)驗還是從國內目前的現狀來(lái)看，不管是從理論的支持還是司法的踐行，“要我做合規”在外界環(huán)境因素的驅動(dòng)下，已經(jīng)形成廣泛共識，推進(jìn)合規制度建設已是大勢所趨。

但在實(shí)踐中，大多企業(yè)多為業(yè)務(wù)導向思維，只關(guān)注經(jīng)營(yíng)風(fēng)險和業(yè)績(jì)成長(cháng)，并不重視合規管理，有的甚至認為合規管理是自縛手腳，不但要增加成本，而且還會(huì )減少業(yè)績(jì)并降低效率，所以進(jìn)行主動(dòng)合規的動(dòng)力并不足，只有在涉嫌犯罪或者受到行政調查等危機出現時(shí)，為了獲得從輕處罰才被動(dòng)開(kāi)始進(jìn)行合規。但相比于主動(dòng)合規，這種被動(dòng)合規所付出的代價(jià)是巨大的，不但要在限定的時(shí)間里消耗巨大的人力物力財力構建合規體系，而且即使最終取得了合規不起訴或者較輕處罰的結果，但在聲譽(yù)減損、人才流失以及商機喪失等方面的損失都是不可估量的。所以，企業(yè)應當在尚未出現危機時(shí)主動(dòng)進(jìn)行合規，要求企業(yè)加強自我監督、控制和管理，主動(dòng)防止違規違法犯罪行為，使企業(yè)能夠健康持續發(fā)展。

為了解決企業(yè)主動(dòng)合規所產(chǎn)生的增本降效的顧慮，筆者提倡企業(yè)可以充分利用數字化轉型之機主動(dòng)進(jìn)行合規管理。2020年突如其來(lái)的新冠肺炎疫情在全球蔓延，國際形勢不穩定不確定因素增加，世界經(jīng)濟形勢復雜嚴峻， “十四五”規劃和2035遠景目標綱要指出，要加快數字化發(fā)展，促進(jìn)數字技術(shù)與實(shí)體經(jīng)濟深度融合，賦能傳統產(chǎn)業(yè)轉型升級。在此背景下，企業(yè)的數字化轉型也是一個(gè)大趨勢，而且正進(jìn)入快車(chē)道，企業(yè)如果能在利用云計算、大數據、物聯(lián)網(wǎng)等新技術(shù)對企業(yè)進(jìn)行重塑，通過(guò)數據驅動(dòng)企業(yè)智能化決策的過(guò)程中將合規管理融入其中，可以降本增效，有利于解決企業(yè)不愿意主動(dòng)合規的痛點(diǎn)問(wèn)題。

企業(yè)數字化轉型雖然已經(jīng)進(jìn)入快車(chē)道，但不同行業(yè)不同領(lǐng)域不同規模的企業(yè)所選擇的數字化轉型之路是不同的，有的企業(yè)通過(guò)自主研發(fā)構建自己的數字化基礎設施，有的企業(yè)則通過(guò)與數字化企業(yè)合作或者購買(mǎi)數字化企業(yè)的軟件服務(wù)，由于自主研發(fā)需要耗費大量的資金，需要達到一定規模并且具備較強經(jīng)濟實(shí)力的企業(yè)才能完成，所以實(shí)踐中通過(guò)合作或者購買(mǎi)軟件服務(wù)進(jìn)行數字化轉型的企業(yè)較多。為了論證將合規管理融入企業(yè)數字化轉型中具有可行性，筆者特地對三家為企業(yè)數字化轉型提供服務(wù)的SaaS平臺公司進(jìn)行了調研，一家是人力資本管理軟件解決方案提供商肯耐珂薩，一家是人工智能大數據領(lǐng)域的獨角獸公司合合信息，還有一家是互聯(lián)網(wǎng)電子簽名公司e簽寶，這三家公司目前都擁有大批量的企業(yè)客戶(hù)，在各自領(lǐng)域占有很大的市場(chǎng)占有率，也都獲得了東方富海等多家知名投資機構的投資，筆者發(fā)現這三家公司提供的服務(wù)不但在助力企業(yè)進(jìn)行數字化轉型方面發(fā)揮了很大的作用，而且都可以在一定程度上幫助企業(yè)事前預防、事中識別、事后應對不合規產(chǎn)生的風(fēng)險，客觀(guān)上起到了合規管理的作用。因此，筆者認為企業(yè)的數字化轉型與企業(yè)合規管理之間具有較高的關(guān)聯(lián)度，希望通過(guò)本文的撰寫(xiě)，呼吁企業(yè)在數字化轉型過(guò)程中運用好相關(guān)的軟件服務(wù)進(jìn)行合規管理，這樣既可以節省成本增加績(jì)效，又能契合國家合規要求的大趨勢。

一、對內部人員的合規管理

企業(yè)的合規風(fēng)險在本質(zhì)上都是人的風(fēng)險，如果能把人管好，就能有效地預防、識別和應對合規風(fēng)險。所以在企業(yè)管理中，人力資源管理是非常重要的板塊，在數字化轉型方面也是走在前面的細分產(chǎn)業(yè)?？夏顽嫠_作為一家致力于幫助企業(yè)進(jìn)行人力資源管理數字化轉型，從人力資源進(jìn)階到人力資本，實(shí)現組織效能提升的企業(yè)，為企業(yè)提供包括Core HR、靈活用工、招聘管理、學(xué)習發(fā)展、績(jì)效管理、人才管理、測評調研、組織能力的一體化SaaS軟件，他們將服務(wù)內嵌于系統中，在為企業(yè)提供一體化人力資源管理解決方案的同時(shí)，也是實(shí)現企業(yè)勞動(dòng)用工合規管理的過(guò)程。比如在社保合規方面，由于全國各地社保政策不同，分布廣、更新頻繁、內容多，企業(yè)HR每個(gè)月至少都要花上幾天的時(shí)間去各個(gè)政府網(wǎng)站瀏覽政策的變化或者電話(huà)咨詢(xún)政策細則，需要投入大量的精力，花費巨大的人工成本才能做好社保方面的合規，而肯耐珂薩有專(zhuān)門(mén)的團隊進(jìn)行收集，并將搜集、解讀處理后的數據內嵌到系統里，通過(guò)一體化以及技術(shù)和服務(wù)、內容相結合，既最大程度地節省了工作量和成本，也做到了在社保上的合規。在招聘、用工領(lǐng)域亦是如此，肯耐珂薩不僅收集了全國的用工政策，同時(shí)根據國家最新頒布的《個(gè)人信息保護法》，將這些法規要求內嵌至業(yè)務(wù)場(chǎng)景中，通過(guò)招聘系統幫助企業(yè)預防、規避風(fēng)險，確保招聘用工的合規性，在每個(gè)信息節點(diǎn)能夠有授權、留痕跡，配合云安全體系幫助企業(yè)規避員工信息安全與隱私保護的風(fēng)險。此外，在日常工作中，企業(yè)HR每天要承擔大量面向員工的服務(wù)或者問(wèn)答咨詢(xún)的工作，耗時(shí)耗力而且還未必完全解答正確，肯耐珂薩與國內領(lǐng)先的AI驅動(dòng)的客戶(hù)服務(wù)、CRM和客戶(hù)體驗解決方案提供商Udesk進(jìn)行互補合作，重新定義企業(yè)內部員工的工作場(chǎng)景，從HR人工主導逐步轉型為AI主導，將Udesk的機器人和知識庫體系與企業(yè)HR進(jìn)行融合，讓HR能夠更高效更精準地為員工提供服務(wù)。另外，在肯耐珂薩的人才測評平臺，基于云存儲、云計算，融合人力資源管理技術(shù)和人才測評技術(shù)，可以對員工進(jìn)行人才畫(huà)像，不但可以測評員工的能力、性格、工作成就動(dòng)機和工作價(jià)值觀(guān)取向等內容，還可以進(jìn)行危機篩查測評，測評員工會(huì )不會(huì )出現極端行為，是否存在心理風(fēng)險。這些服務(wù)都有利于在幫助企業(yè)降本增效的基礎上做好人力資源方面的合規管理。對于企業(yè)的合規管理體系，合規文化與合規培訓是一項重要的內容，倡導建立合規文化，并對員工定期和不定期地進(jìn)行合規培訓，樹(shù)立全員合規理念，才能更好地預防合規風(fēng)險。目前肯耐珂薩就提供企業(yè)文化ADD綜合解決方案，并且已經(jīng)搭建了比較成熟的數智化企業(yè)學(xué)習平臺，擁有很多優(yōu)質(zhì)課程和多種平臺工具，具備了將合規文化和合規培訓嵌入其中的端口。

二、對外部人員和組織的合規管理

企業(yè)在運營(yíng)過(guò)程中，必然會(huì )涉及到與第三方等外部人員和組織的交往，如果不做好對外部人員和組織風(fēng)險識別和監控，也容易引發(fā)合規風(fēng)險。如因第三方提供虛開(kāi)的增值稅專(zhuān)用發(fā)票引發(fā)虛開(kāi)增值稅專(zhuān)用發(fā)票的風(fēng)險，因第三方?jīng)]有實(shí)際履行合同能力而引發(fā)被騙的風(fēng)險，因第三方存在腐敗賄賂的歷史而引發(fā)利益輸送的風(fēng)險。企業(yè)在運用軟件服務(wù)進(jìn)行數字化轉型的過(guò)程中，可以通過(guò)大數據和人工智能技術(shù)驅動(dòng)線(xiàn)上合規管理，幫助企業(yè)適時(shí)監控和識別這類(lèi)風(fēng)險，為合規管理降本增效。合合信息在智能文字識別、圖像處理、自然語(yǔ)言處理、知識圖譜、大數據挖掘等核心技術(shù)領(lǐng)域深耕十余年，其可以通過(guò)發(fā)票自動(dòng)識別和驗真驗重、合同風(fēng)險條款識別、紙質(zhì)合同識別比對和關(guān)鍵信息抽取等技術(shù)，做到最容易引發(fā)合規風(fēng)險的增值稅發(fā)票與合同領(lǐng)域的合規管理，既可以幫助公司企業(yè)節省大量時(shí)間與人力，優(yōu)化流程環(huán)節，也可以監控和識別合規風(fēng)險。又如，合合信息的啟信寶可以對2.3億余家企業(yè)大數據進(jìn)行大批量、全過(guò)程、全動(dòng)態(tài)的分析和管理，通過(guò)工商變更、動(dòng)產(chǎn)抵押、股權出質(zhì)、欠稅信息、開(kāi)庭公告、判決公告、被執行人信息、司法拍賣(mài)、商標信息、專(zhuān)利信息、輿情等信息對交易對手進(jìn)行7×24小時(shí)實(shí)時(shí)風(fēng)險監控，將異常情況通過(guò)郵件、短信、微信等方式適時(shí)發(fā)送提醒，還可以憑借多源數據庫，多維度組合查詢(xún)，全景展示企業(yè)工商經(jīng)營(yíng)、財務(wù)投資、股權分布、司法涉訴、資質(zhì)專(zhuān)利等關(guān)鍵信息，深度可視化呈現企業(yè)內部與外部企業(yè)間錯綜復雜的關(guān)系，如股權關(guān)系、疑似控制人關(guān)系、受益所有人關(guān)系、集團關(guān)系、交易關(guān)系、疑似關(guān)系等，不但有利于經(jīng)營(yíng)決策，也大大提升了風(fēng)險識別和監控的能力。比如在反賄賂合規管理中，企業(yè)不但要事先對擬建立商業(yè)關(guān)系的第三方制定合規盡職調查方案及流程，還要進(jìn)行適時(shí)監控，識別有無(wú)高風(fēng)險信號，如果通過(guò)大數據和人工智能技術(shù)，能夠識別第三方在輿情或者涉訴中有無(wú)存在腐敗賄賂的新聞報道或歷史，能夠識別第三方與企業(yè)或相關(guān)人員是否存在關(guān)聯(lián)或者不正當關(guān)系，可以減少人工現場(chǎng)盡職調查的工作量并提高全面性和準確性，助力企業(yè)做好反賄賂合規管理。

三、對印章及合同等物的合規管理

印章是企業(yè)對外的重要“信物”，尤其是公章，如果不正確管理和使用，存在企業(yè)印章使用范圍模糊、印章被刻制多枚共用、印章被私刻、偽造、盜用、冒用或者未備案對外使用等情況，會(huì )對企業(yè)產(chǎn)生巨大的風(fēng)險。所以企業(yè)應當建立用章管理制度，以防控公章使用、審批、保管多環(huán)節的風(fēng)險，做到用章合規。但再完美的制度需要人來(lái)執行，實(shí)踐中經(jīng)常存在人為因素引發(fā)的合規風(fēng)險。隨著(zhù)企業(yè)數字化轉型，企業(yè)可以借助工具手段提高印章管理的可靠性和安全性。例如，企業(yè)的用印員可以將企業(yè)印章裝入e簽寶的用印寶產(chǎn)品進(jìn)行鎖定，通過(guò)授權遠程控制印章使用。在企業(yè)加蓋公章的過(guò)程中，印章使用人需要通過(guò)指紋、驗證碼識別身份，遵循“誰(shuí)用印，誰(shuí)負責”的原則，防止印章被偷蓋盜用。此外，用印寶通過(guò)定位+攝像頭+紅外電子圍欄實(shí)現印章跨區域管理，實(shí)現對印章位置和使用的實(shí)時(shí)掌握。如果管理員在后臺中發(fā)現所蓋章的文件和用印審批的文件并不相符，則可以通過(guò)遠程實(shí)時(shí)監控技術(shù)，查看異地蓋章圖像，可遠程終止授權，鎖止印章，實(shí)現實(shí)體印章的風(fēng)險防控。

此外，企業(yè)在運營(yíng)過(guò)程中會(huì )出現大量的合同，傳統的紙質(zhì)合同存在簽署成本高、效率低、管理難等問(wèn)題，隨著(zhù)我國企業(yè)數字化轉型進(jìn)程的加快，電子簽名應運而生，并得到了快速發(fā)展，企業(yè)電子印章在各地也得到了完善和推廣，企業(yè)使用電子印章簽署電子合同只要符合《電子簽名法》第十四條的規定就與紙質(zhì)合同具有同等的法律效力。因此，企業(yè)可以通過(guò)公鑰、私鑰等技術(shù)手段對信息進(jìn)行加密，并通過(guò)區塊鏈將實(shí)名認證、意愿認證過(guò)程進(jìn)行上鏈存證，實(shí)現不可篡改的效果，能夠有效保障電子簽名和電子合同的法律效力。不但降低了簽署的成本，提高了簽署的效率，也更加容易保管和儲存，而且一旦電子合同涉及訴訟等糾紛，企業(yè)可以向電子簽名服務(wù)商調取電簽全過(guò)程數據存證證據，進(jìn)而獲得司法機關(guān)的認可，可以有效地應對事后的合規風(fēng)險。

通過(guò)調研，筆者認為，將合規管理嵌入到目前的軟件服務(wù)中，在降本增效的基礎上幫助企業(yè)事先預防、事中識別以及事后應對合規風(fēng)險具有可行性， Saas平臺服務(wù)商如果能將合規管理模塊嵌入或者融入到軟件研發(fā)中將會(huì )有很大的市場(chǎng)需求，可以助力企業(yè)在不增加大量成本的基礎上做好合規管理，使得企業(yè)穩健安全發(fā)展。

免責聲明：市場(chǎng)有風(fēng)險，選擇需謹慎！此文僅供參考，不作買(mǎi)賣(mài)依據。

標簽： 企業(yè) 助力 合規